Perustelut
Varhaiskasvatuksen henkilöstömenojen toteumaennuste on talousarviossa arvioitua suurempi.
Vuoden 2023 tilinpäätöksessä varhaiskasvatuksen henkilöstökulut olivat 3 774 885€.
Talousarvioon 2024 henkilöstökuluihin varattu summa on 3 627 608 €.
Tilinpäätöksessä 2023 henkilöstökulut ovat 147 677 € suuremmat kuin talousarviossa 2024 on varattuna.
Alijäämäinen henkilöstökulujen talousarvio 2024 ja huomattavat palkankorotukset sekä vuonna 2023 että vuonna 2024 vaikuttavat siihen, että varhaiskasvatus joutuu anomaan lisämäärärahaa valtuustolta. Lisäksi varhaiskasvatukseen palkataan kaksi ryhmäavustajaa 1.8.2024 alkaen ryhmiin joissa on useita tuen tarpeisiä lapsia, sekä lastenhoitaja Satumetsän päiväkotiin 1.8.2024 alkaen. "Ylimääräinen" lastenhoitaja tarvitaan, koska alle kolme vuotiaiden lasten paikat ovat täyttyneet jo toukokuun aikana. Hakemuksia tulee varmasti lisää ennen syksyä ja syksyn aikana, jolloin kunnallisessa varhaiskasvatuksessa ei olisi osoittaa heille paikkaa. Palkkakulut työnanatajakuluineen avustajien osalta on 33 749 € ja lastenhoitajan osalta 17 171 € ajalta 1.8.-31.12.2024. HTV lisäys avustajien osalta on yhteensä 0,8 ja lastenhoitajien 0,4, yhteensä 1,2.
Ennuste vuoden 2024 toteumaksi on 3 801 040 €.
Henkilöstökulujen arvioitu ylitys on 173 432 € talousarvioon 2024 verrattuna.
Ehdotus
Esittelijä
-
Maarit Ketola, Varhaiskasvatusjohtaja, maarit.ketola@rusko.fi
Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta hyväksyy henkilöstökulujen lisämääräraha-anomuksen selvityksen sekä lähettää selvityksen ja lisämääräraha-anomuksen (173 432 €) vuodelle 2024 kunnanhallitukselle ja edelleen valtuustolle hyväksyttäväksi.
Kokouksessa annettu uusi päätösehdotus: Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta hyväksyy henkilöstökulujen lisämääräraha-anomuksen selvityksen sekä lähettää selvityksen ja lisämääräraha-anomuksen (173 432 €) vuodelle 2024 kunnanhallitukselle ja edelleen valtuustolle hyväksyttäväksi. Lautakunta toteaa ettei vuoden 2024 raamiin oltu sisällytetty kaikkia vuoden 2023 ja 2024 palkankorotuksia ja viittaa opetus- ja varhaiskasvatuslautakunnan 30.10.2023 kokouksen §106, jossa asia on tuotu esille.
Päätös
Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta hyväksyi päätösehdotuksen.