Perustelut
Osavuosikatsauksessa esitetään varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen talousarvion toteuma ajalla 1.1.-31.3.2024 sekä siihen vaikuttavia asioita.
Talousarvion sitovuustasoksi valtuusto on määrännyt tehtäväalueittain ulkoisten erien toimintakatteen, henkilöstömenot sekä htv:n.
Perusopetuksen henkilöstömenojen toteuma on 24,9 %. Toimintakate ulkoisten erien osalta ajalta 1.1.-31.3.2024 on 27,0 %.
Oppikirjojen ja oppimateriaalien tilausjakso sijoittuu huhtikuuhun, joten toteuma ei vielä sisällä näitä jo tilattuja asioita. (aineet, tarvikkeet ja tavarat)
Perusopetuksen henkilöstömenot ovat talousarviossa esitettyä suuremmat. Tilinpäätös 2023 henkilöstökulut olivat 92497€ suuremmat kuin talousarviossa 2024 on varattuna.
Henkilöstökuluihin varattu summa on liian pieni, joten perusopetus joutuu anomaan lisämäärärahaa valtuuston toukokuun kokouksessa.
Varhaiskasvatuksen henkilöstömenojen toteuma on 23,9 %. Toimintakate ulkoisten erien osalta ajalta 1.1.-31.3.2023 on 25,8 %. HTV 1-3.2024 on vakituisten ja määräaikaisten osalta 19,18 ja sijaisten osalta 2,26, yhtensä 21,44.
Henkilöstöjaosto on 26.2.2024 kokouksessa myöntänyt täyttöluvan kahdelle ryhmäavustajan työsuhteelle ajalle 1.3.-31.5.2024, palkkakulut yhteensä 12 626 € (ilman työnantajakuluja). Lisäksi henkilöstöjaosto myönsi palkkausluvan yhden ryhmäavustajan työajan nostoon 60 % -> 100 % ajalle 1.4.-31.6.24. Palkkakulu 3367 € (ilman työnanatajakuluja). Yhteensä kevään 2024 kulut 15 993 €. Tämä tekee lisäyksen varhaiskasvatuksen henkilötyövuosiin 5,7. Mahdolliset lisämäärärahaylitys + HTV lisäys haetaan myöhemmin.
Ehdotus
Esittelijä
-
Maarit Ketola, Varhaiskasvatusjohtaja, maarit.ketola@rusko.fi
-
Kai Laitinen, Johtava rehtori, kai.laitinen@rusko.fi
Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta merkitsee talouden osavuosikatsauksen ajalta 1.1.-31.3.2024 tietoonsa saatetuksi
Päätös
Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta hyväksyi päätösehdotuksen.