Perustelut
Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunnalle esitetään tiedoksi talouden ja toiminnan osavuosikatsaus ajalta 1.1.–30.6.2026. Osavuosikatsauksessa tarkastellaan lautakunnan alaisten tehtäväalueiden talousarvion toteutumista, henkilöstöresurssien käyttöä sekä toiminnan keskeisiä toteumatietoja. Vuoden 2026 talousarviossa opetuksen ja varhaiskasvatuksen hallinto on muodostettu omaksi tehtäväalueekseen aiemmin perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen tehtäväalueille kuuluneista hallinnon tehtävistä.
Varhaiskasvatus
Varhaiskasvatuksen toimintakate ulkoisten erien osalta oli ajalla 1.1.–30.6.2026 yhteensä 47,0 % (2025: 47,6 %). Toteuma on osavuosikatsausajankohtaan nähden talousarvion mukainen.
Henkilöstömenojen toteuma oli 50,9 % (2025: 50,7 %). Toimintatuottojen, eli maksutuottojen ja myyntituottojen, toteuma oli 67,2 % (maksutuotot 2025: 51,9 %).
Henkilötyövuosien toteuma ajalla 1.1.–30.6.2026 oli yhteensä 38,8 (2025: 40,49), josta sijaisten osuus oli 2,8 henkilötyövuotta (2025: 1,63). Vuoden 2026 talousarvion mukainen henkilötyövuositaso on 83,34 (TA25: 83,58). Osavuositoteuman perusteella henkilöstöresurssin käyttö on ollut talousarvion mukaista.
Varhaiskasvatuspalvelut ovat toteutuneet alkuvuonna 2026 pääosin talousarvion ja palvelutarpeen mukaisesti. Palveluja järjestetään viidessä kunnallisessa päiväkodissa, ja niitä täydentävät yksityinen varhaiskasvatus, palveluseteli sekä seudullinen ostopalvelumalli. Varhaiskasvatuksen piirissä oli 30.6.2026 yhteensä 386 lasta, joista kunnallisessa varhaiskasvatuksessa 277 ja palveluseteli- tai ostopalvelupaikoissa 76. Kunnallisten päiväkotien täyttöaste oli keskimäärin 99 %, ja Karhukalliossa ryhmiä lisättiin kevätkaudella suuren lapsimäärän vuoksi. Lakisääteinen henkilöstömitoitus on pystytty turvaamaan poissaoloista huolimatta, ja kevätkaudella varhaiskasvatuksessa toimi kuusi ryhmäavustajaa. Pedagoginen toiminta on arvioitu hyväksi: asiakastyytyväisyyskyselyssä pedagogisen toiminnan keskiarvo oli 4,5/5 ja henkilöstön arvioinnissa 4,6/5. Keskeiset riskit liittyvät pätevän henkilöstön ja sijaisten saatavuuteen, lasten määrän ja ikärakenteen vaihteluun, tilojen riittävyyteen sekä työkyvyn tukemiseen.
Perusopetus
Perusopetuksen toimintakate ulkoisten erien osalta oli ajalla 1.1.–30.6.2026 yhteensä 50,0 % (2025: 50,9 %). Toteuma on osavuosikatsausajankohtaan nähden talousarvion mukainen.
Henkilöstömenojen toteuma oli 48,7 % (2025: 51,0 %). Toimintatuottojen toteuma oli 54,1 %.
Henkilötyövuosien toteuma ajalla 1.1.–30.6.2026 oli yhteensä 39,15 (2025: 42,25), josta sijaisten osuus oli 5,77 henkilötyövuotta. Vuoden 2026 talousarvion mukainen henkilötyövuositaso on 83,84 (TA25: 87,4). Osavuositoteuman perusteella henkilöstöresurssin käyttö on ollut talousarvion mukaista.
Perusopetuksen toiminta on toteutunut talousarvion ja lukuvuoden suunnitelmien mukaisesti. Lukuvuoden 2026–2027 alussa oppilasmäärä oli 842 oppilasta. Toiminnassa painottuvat oppimisen tuen uudistuksen toimeenpano, koulujen toimintamallien vakiinnuttaminen, oppilaiden hyvinvoinnin tukeminen sekä liikunnallisen elämäntavan edistäminen. Keskeiset toiminnalliset riskit liittyvät kelpoisen henkilöstön ja sijaisten saatavuuteen, tuen tarpeiden kasvuun sekä henkilöstön työn kuormittavuuteen.
Opetuksen ja varhaiskasvatuksen hallinto
Opetuksen ja varhaiskasvatuksen hallinnon toimintakate ulkoisten erien osalta oli ajalla 1.1.–30.6.2026 yhteensä 50,0 %. Henkilöstökulujen toteuma oli 50,8 %. Henkilötyövuosien toteuma oli 2,85. Tehtäväalueelle ei ole määritelty erillistä vuoden 2026 talousarvion mukaista henkilötyövuositasoa.
Hallinnon tehtäväalueen toiminta on käynnistynyt vuoden 2026 talousarviorakenteen mukaisesti. Osavuoden aikana työnjakoa ja vastuita on selkeytetty, palvelusihteerien työnkuvien ja keskeisten prosessikuvausten tarkentaminen on käynnistetty sekä digitalisaatiota on edistetty Päikky- ja Primus-järjestelmien sekä sähköisten palautekyselyiden avulla.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Heli Kivelä, Sivistysjohtaja, heli.kivela@rusko.fi
Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta päättää merkitä talouden ja toiminnan osavuosikatsauksen ajalta 1.1.–30.6.2026 tiedoksi.