Valtuusto, kokous 29.11.2021

Perustelut

Ruskon kunnan talousarvion 2022 laadinnan lähtökohtia määrittävät seuraavat tekijät: Verotulojen  kertymäksi arvioidaan Kuntaliiton viimeisimmän verokatsauksen mukaan 27,7 miljoonaa euroa viimeisen ennusteen kuluvalle vuodelle ollessa 27 miljoonaa euroa. Valtionosuuden suuruudeksi on arvioitu 7,2 miljoonaa euroa, mikä on 0,7 miljoonaa euroa kuluvaa vuotta enemmän. Toimintatuottoja arvioidaan ensi vuonna kertyvän 4,6 miljoonaa euroa, mikä on yhtä paljon kuin kuluvana vuonna. Siten tulojen kokonaisummaksi muodostuisi  39,5 miljoonaa euroa. 

Toimintakuluiksi v. 2022 on tässä vaiheessa arvioitu 38,3 miljoonaa euroa. Tästä suurimmat menoerät ovat ovat henkilöstökulut 11,3 miljoonaa euroa ja palvelujen ostot 23,7 miljoonaa euroa. Ostot sisältävät pääasiassa sosiaali- ja terveydenhuollon kustannuksia (17,9 milj.euroa).   Vuosikatteeksi muodostuisi 1,2 miljoonaa euroa ja poistojen jälkeen tilikauden tulokseksi  - 0,5 miljoonaa euroa. 

Kunnanhallitus on 21.6.2021 pitämässään kokouksessa todennut, että antaessaan talousarvion 2022 raamia kunnanhallitus tulee tekemään omat nostonsa strategian pohjalta laadittujen ohjelmien pohjalta. Myös toimialoja on velvoitettu pohtimaan omia esityksiään kyseisten ohjelmien puitteissa. Toimialojen lisäresurssiesitykset käyvät ilmi oheismateriaalina olevasta tuloslaskelmasta. Niiden yhteenlaskettu kokonaissumma on n. 800 000 euroa. Myös strategian pohjalta laaditut ohjelmat ovat asialistan oheismateriaalina. 

Talousarvion lähtökohtia selostetaan tarkemmin kokouksessa.  

Perustelut

Talousarvion vuoden 2022 laadintaa on jatkettu kunnanhallituksen viime kokouksen jälkeen. Kehyksen tulopuolella ovat lähtökohdat pysyneet ennallaan sillä muutoksella, että verotuloarviota on nostettu kahden prosentin kasvusta kahden ja puolen prosentin kasvuun. Nousu perustuu suhdanne-ennusteisiin, jotka lähtevät talouden ja palkkojen 2,5 - 3 prosentin kasvusta ensi vuonna.  Myös metsänmyyntituloja on voitu lisätä. Tulojen kasvun arvioidaan kaikkiaan olevan ensi vuonna 4,1 %. 

Toimintakulut sisältävät tässä vaiheessa henkilöstökulujen (+2,5 %)  ja palvelujen ostojen (+2,6 %) lisäksi kaikki toimialojen tekemät lisäysesitykset. Kulujen kokonaiskasvuksi muodostuu näin 4,7 %.  Kehysvaihtoehto 22A sisältää myös yhden terveyskeskuslääkärin palkkauksen vaatimat henkilöstömenojen lisäyksen. Tämä lisäys sisältyy sote-menoihin. Vaihtoehto 22A on alijäämäinen    -100 000 e. 

Kehysvaihtoehto 22B perustuu ns. nollatulokseen sisältäen toimialojen esitykset ilman lisälääkäriä.  Ylijäämäiseen tulokseen päästään karsimalla toimialojen esityksiä.  

Tuloslaskelma on esityslistan oheismateriaalina. Toimialajohtajat ovat mukana kokouksessa selostamassa toimialojensa esityksiä.  

Perustelut

Vuoden 2022 talousarviokehyksen laadintaa on jatkettu kunnanhallituksen viime kokouksessa antamien ohjeiden mukaisesti. Menokehyksen pohjana olevasta tuloarviosta on vähennetty kertaluonteisia tuloja (mm. metsänmyynnin lisäys) ja toisaalta toimialojen menolisäysesityksiä on karsittu n. 350 000 euroa. Menolisäykset sisältävät kuitenkin kunnanhallituksen kannan mukaisesti uuden terveyskeskuslääkärin määrärahan 100 000 euroa sekä 10 000 euron lisämäärärahat järjestöjen tukemiseen (Laineen ponsi kv 31.5.2021) ja osallistuvaan budjetointiin. Sekä tulojen että menojen kasvuksi on näillä muutoksilla tulossa  +3,6 % ja tilikauden ylijäämäksi 239 000 euroa.  Menokehyksen suuruus on 37 980 800 euroa. 

Perustelut

Kunnanhallituksen antaman kehyksen jälkeen lautakunnat ovat käsitelleet omia talousarvioesityksiään. Toimialat ovat esittäneet toimintakuluihin lisäyksiä, jotka kasvattavat annettua kehystä n. 400 000 euroa. Verotuloarviota on pienennetty n. 150 000 ja valtionosuusarviota vastaavasti kasvatettu n. 250 000 euroa. Arviot perustuvat viimeisimpiin käytettävissä oleviin tietoihin.  Tilikauden alijäämäksi on käsittelyjen ja muutosten jälkeen muodostumassa  - 145 000 euroa. Investointien kokonaismeno on n. 3,2 miljoonaa euroa. Kokouksessa talousarvioesitystä selostetaan tarkemmin, myös siltä osin, miten tavoitteeksi asetettu ns. nollatulos on saavutettavissa.

Valmistelun pohjana oleva tuloslaskelma, lautakuntien esitykset tehtäväalueittain sekä investointien yhteenveto ovat kokouksen oheismateriaalina.  

Perustelut

Kunnanhallitus päätti viime kokouksessaan palauttaa asian uudelleen valmisteltavaksi.  Kokouksen jälkeen on talousarviota käsitelty lautakunnissa ja toimialoilla. Käsittelyjä selostetaan kokouksessa. 

Kunnanhallituksen tulee tässä vaiheessa antaa jatkovalmisteluohjeet siten, että valtuustolle annettava talousarvioesitys voidaan hyväksyä seuraavassa kunnanhallituksen kokouksessa.   

Perustelut

Kunnanhallitus päätti kokouksessaan 1.11.2021 palauttaa asian uudelleen valmisteltavaksi. Kokouksen jälkeen on tuloslaskelmaan lisätty sosiaali- ja terveysmenoihin 1 000 000 euroa, jotka on kohdennettu aikuissosiaalityöhön, perhepalveluihin, vammaispalveluihin, hoitoon ja hoivaan, perusterveydenhuoltoon sekä aikuisten psykososiaalisiin palveluihin. Sosiaali- ja terveystoimen tavoitteet ovat kuluvan vuoden tasolla Raisiosta saatuun kannanottoon perustuen.  Talousarviokirjaa selostetaan tarkemmin kokouksessa. 

Talousarviokirja ja koulutussuunnitelmat ovat esityslistan oheismateriaalina. Henkilöstömuutosten yhteenveto toimitetaan ennen kokousta.