Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta, kokous 4.10.2023

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 96 Talousarvion 2024 valmistelu

RUSDno-2023-462

Aikaisempi käsittely

Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta, 6.9.2023

Valmistelija

Maarit Ketola, Varhaiskasvatusjohtaja, maarit.ketola@rusko.fi
Kai Laitinen, Johtava rehtori, kai.laitinen@rusko.fi

Perustelut

Vuoden 2024 talousarvion laadinnan pohjana käytetään kunnanhallituksen 19.6.2023 § 145 hyväksymää käyttötalouden ulkoisten menojen ja tulojen kehystä. Palvelualuekohtainen kehys ja talousarvion laadinnan ohjeet ovat oheismateriaalina.

Varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen talousarvioehdotus tavoitteineen vuodelle 2024 sekä investoinnit vuosille 2024 - 2025 tuodaan lautakuntaan ensimmäistä käsittelyä varten 6.9.2023.
Keskushallinnon talousarvio-ohjeen mukaan toimielinten talousarvioluonnokset tulee olla valmiit 15.9. ja varsinaiset talousarvioesitykset ja investointiesitykset 22.9.
Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta käsittelee varsinaisen talousarvioesityksen kokouksessaan 20.9. ja 4.10. Valtuustoseminaari pidetään 2.10. ja talousarviosta päätetään valtuustossa 13.11.2023.
Toiminnallisia tavoitteita on valmistelussa täsmennetty tarkastuslautakunnan huomioiden pohjalta.

Ehdotus

Esittelijä

Kai Laitinen, Johtava rehtori, kai.laitinen@rusko.fi
Maarit Ketola, Varhaiskasvatusjohtaja, maarit.ketola@rusko.fi

Lautakunnan jäsenet keskustelevat toiminta-alueen tämänhetkisestä talousarvioehdotuksesta ja ottavat kantaa sen sisältöön sekä ilmaisevat mielipiteensä talousarviotekstin sisältämiin menolisäysehdotuksiin.

Päätös

Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta hyväksyi päätösehdotuksen.

Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta, 20.9.2023

Valmistelija

Kai Laitinen, Johtava rehtori, kai.laitinen@rusko.fi

Perustelut

Hallintokunnille on annettu Ruskon kunnan vuoden 2024 talousarvioehdotuksen laatimisohjeet 19.6.2023.
Ohjeiden mukaan talousarvioehdotuksen luonnokset tulee olla valmiit 15.9. ja varsinaiset talousarvioesitykset ja investointiesitykset 22.9.

Varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen talousarvioehdotus tavoitteineen vuodelle 2024 sekä investoinnit vuosille 2025 - 2026 tuodaan lautakunnan toiseen käsittelyyn 20.9.2023.
Talousarviota vuodelle 2024 ja suunnitelmavuosien 2025 - 2026 tilannetta esitetään valtuuston talousarvioseminaarissa 2.10.2023.
Kunnanhallitus on käsitellyt talousarviota kokouksessaan 18.9. Kokouksessa esiin nousseita asioita tuodaan lautakunnalle tiedoksi.

Ehdotus

Esittelijä

Kai Laitinen, Johtava rehtori, kai.laitinen@rusko.fi
Maarit Ketola, Varhaiskasvatusjohtaja, maarit.ketola@rusko.fi

Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta päättää esittää kunnanhallitukselle hyväksyttäväksi varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen vuoden 2024 talousarvioehdotuksen ulkoisten erien osalta sekä koulutussuunnitelmien ja investointiesitysten osalta.

Päätös

Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta hyväksyi päätösehdotuksen.

Lautakunta toteaa että esitetyt luvut ovat tarkentamattomia ja niihin tulee vielä joitain muutoksia. Näin ollen tarkkaa kuvaa talousarvion kokonaisuudesta ei saatu tässä kokouksessa.

Valmistelija

Kai Laitinen, Johtava rehtori, kai.laitinen@rusko.fi

Perustelut

Hallintokunnille on annettu Ruskon kunnan vuoden 2024 talousarvioehdotuksen laatimisohjeet 19.6.2023.
Varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen talousarvioehdotusta tavoitteineen vuodelle 2024 sekä investointeja vuosille 2024 – 2025 on käsitelty opetus- ja varhaiskasvatuslautakunnassa 6.9. ja 20.9.2023.
Lautakunnan jäsenet keskustelevat toiminta-alueen tämänhetkisestä talousarvioehdotuksesta ja ottavat kantaa sen sisältöön sekä ilmaisevat mielipiteensä talousarviotekstin sisältöön.

Ehdotus

Esittelijä

Kai Laitinen, Johtava rehtori, kai.laitinen@rusko.fi
Maarit Ketola, Varhaiskasvatusjohtaja, maarit.ketola@rusko.fi

Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta päättää esittää kunnanhallitukselle hyväksyttäväksi varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen vuoden 2024 talousarvioehdotuksen ulkoisten erien osalta.

Päätös

Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta hyväksyi päätösehdotuksen

Lautakunta kävi laajan keskustelun talousarvioista ja liitteenä on taustoitus keskustelusta. Lautakunta haluaa huomauttaa että mikäli suuria euromääräisiä säästöjä pitää löytää se aiheuttaa olennaisia ja merkittäviä heikennyksiä lasten ja nuorten peruspalveluihin.