Perustelut
Kunnanhallitus käsitteli 17.6.2024 § 144 talousarviokehystä vuodelle 2025 ja päätti, että toimielimet laativat talousarviota valmistaessa esityksen asioista, joista voidaan karsia menoja tai saada lisätuloa. Samalla päätettiin, että kehystä tarkastellaan uudestaan syksyllä.
Keskushallinnon talousarvio-ohjeen mukaan toimielinten talousarvioluonnokset tulee olla valmiit 19.9.2024 ja varsinaiset talousarvioesitykset ja investointiesitykset valmiit 23.9.2024. Hyvinvointilautakunta on käsitellyt talousarvioluonnoksen 27.8.2024 § 58 ja käsittelee varsinaisen talousarvioesityksen kokouksessaan 10.9.2024, (tarvittaessa 19.9.). Valtuustoseminaari pidetään 7.10.2024 ja talousarviosta päätetään valtuustossa 25.11.2024.
Hyvinvointitoimialan vuoden 2025 talousarvioesityksen laadinnan pohjana on käytetty kunnanhallituksen 17.6.2024 § 144 hyväksymää käyttötalouden ulkoisten menojen ja tulojen kehystä sekä hyvinvointilautakunnalle 27.8.2024 § 58 esiteltyjä sopeuttamistoimenpiteitä, jotka ovat jo huomioitu talousarvioesityksessä. Talousarvioesitykseen mukaan otetuissa tulolisäyksissä ja menosäästöissä on noudatettu kahta periaatetta: 1) toimenpiteiden tulee olla realistisia ja vaikuttaa ulkoisiin kulu- ja tuloeriin, ja 2) toimenpiteiden ei tule kohtuuttomasti heikentää kuntalaisten palvelutasoa.
Alustava kehys ja talousarvion laadinnan ohjeet ovat oheismateriaalina. Kunnanhallituksen 17.6.2024 § 144 toimialakohtaisessa talousarviokehyksessä hyvinvointitoimialalle annettu kehyksen nettotulos (911 729 euroa) oli 2,9 prosenttia kuluvan vuoden talousarviotasoa suurempi. Vuoden 2025 talousarviokehyksen kasvussa oli otettu huomioon inflaation ja palkkatason muutokset (25 801 euroa).
Nyt laaditun hyvinvointitoimialan ulkoisia menoja ja tuloja koskevan talousarvioesityksen 2025 nettosumma (865 290 euroa) on 46 439 euroa kunnanhallituksen hyväksymää kehystä (911 729 euroa) pienempi. Toimintatulot ovat 117 100 euroa ja toimintamenot 982 390 euroa. Esitys ei sisällä henkilöstölisäyksiä verrattuna kuluvaan vuoteen. Henkilöstökuluissa (589 026 euroa) kasvu vuoden 2024 tasoon on vain 1,5 prosenttia, kun kehysvalmistelussa yleisten henkilöstökulujen kasvun arvioitiin olevan 3,6 prosenttia. Palveluostoissa vähennys on 6,8 prosenttiyksikköä, aineissa, tarvikkeissa ja tavaroissa 0,5 prosenttiyksikköä ja avustuksissa 13,9 prosenttiyksikköä. Kokonaisuudessaan talousarvioesitys on 16 638 euroa eli 1,9 prosenttiyksikköä kuluvan vuoden talousarviotasoa pienempi.
Talousarvioesityksessä ovat hyvinvointitoimialan hyväksymän (HyvLa 27.8.2024 § 56) päätöksen mukaisesti mukana toimialan vakiintuneet ja perustyöhön kytkeytyvät kehittämishankkeet (esim. etsivä- ja koulunuorisotyö, harrastamisen malli) siirtyvine tuloineen ja omavastuuosuuksineen.
Investointiesityksissä on huomioitu kunnan muut käynnissä ja suunnitteilla olevat investoinnit ja pitäydytty esittämään vain taloussuunnitelmassa vakiintuneita toistuvia ylläpitoprojekteja: lähiliikuntapaikkojen ja leikkipuistojen ylläpito- ja kehittämisprojektit sekä esteettömyyden edistämisprojekti, joiden määrärahaesityksistä on vähennetty 30 000 euroa suhteessa taloussuunnitelman ja kuluvan vuoden tasoon.
Toimialaa koskevat toiminnalliset tavoitteet ovat pysyneet talousarvioesityksessä pieniä tarkennuksia lukuun ottamatta samanlaisina kuin vuonna 2023 ja 2024. Niissä painottuvat vastuualueiden lakisääteiset tehtävät. Tarkennuksia tavoitteisiin saattaa tulla talousarvion tarkentuessa mm. kirjaston määrällisten suoritteiden osalta. Toiminnallisia tavoitteita on valmistelussa pyritty täsmentämään vastuualueiden esiin nostamien tarkennusten ja tarkastuslautakunnan huomioiden pohjalta. Lautakunnan on tarpeen käydä keskustelua tavoitteista, jotta esimerkiksi niiden asetantaa koskevat tarkastuslautakunnan ohjeet tulevat riittävästi huomioiduksi. Tarkemmat toiminnan ja talouden suuntaviivat päätetään käyttötaloussuunnitelmassa, joka tulee olla valmis 31.1.2025.
Ehdotus
Esittelijä
-
Mikko Hulkkonen, Hyvinvointijohtaja, mikko.hulkkonen@rusko.fi
Hyvinvointilautakunta päättää hyväksyä hyvinvointitoimialan talousarvioesityksen, ehdotetut toiminnalliset tavoitteet sekä alustavat investointiesitykset vuodelle 2025, ja valtuuttaa hyvinvointijohtajaa tekemään esitykseen mahdollisesti tarvittavat kohtuulliset muutokset talousarvioprosessin aikana.
Päätös
Päätettiin päätösehdotuksen mukaisesti.