Perustelut
Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunnalle esitetään talouden katsaus kuukausittain. Taloustarkastelussa on nyt toimialan talous 31.8.2026 asti. Talousarvion sitovuustasoksi valtuusto on asettanut tehtäväalueittain ulkoisten erien toimintakatteen, henkilöstömenot sekä htv:n. Elokuun toteuma on laskennallisesti 66,7 %.
Perusopetuksen henkilöstömenojen elokuun toteuma on 62,3 %. Toimintakate ulkoisten erien osalta on 63,7 %.
Varhaiskasvatuksessa henkilöstömenojen elokuun toteuma on 64,1 % ja toimintakate 60,3 %.
Opetuksen ja varhaiskasvatuksen hallinnon osalta henkilöstökulujen toteuma on 65,5 % ja toimintakate 64,1 %.
Perusopetuksen henkilötyövuodet elokuulta ovat 6,61. Talousarviossa vuoden 2026 henkilötyövuodet ovat kokonaisuudessaan 83,84, joka tekee laskennallisesti 6,99 kuukautta kohden. Sijaisten htv elokuulta on 0,71. Kumulatiiviset henkilötyövuodet vuoden alusta ovat perusopetuksen osalta 51,46 (kok. 83,84).
Varhaiskasvatuksen henkilötyövuodet ovat elokuulta 6,40. Talousarviossa vuoden 2026 henkilötyövuodet ovat kokonaisuudessaan 83,34, joka tekee laskennallisesti 6,95 kuukautta kohden. Sijaisten htv elokuulta on 0,40. Kumulatiiviset henkilötyövuodet vuoden alusta ovat varhaiskasvatuksen osalta 50,51 (kok. 83,34).
Sivistyksen hallinnon henkilötyövuodet ovat elokuulta 0,48. Sijaisten htv elokuulta on 0. Kumulatiiviset henkilötyövuodet vuoden alusta ovat hallinnon osalta 3,82.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Heli Kivelä, Sivistysjohtaja, heli.kivela@rusko.fi
Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta merkitsee asian tiedokseen.