Perustelut
Kuntalain 113 §:n mukaan kunnanhallituksen on laadittava tilinpäätös tilikaudelta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi. Tilintarkastuksen jälkeen se tulee saattaa valtuuston hyväksyttäväksi kesäkuun loppuun mennessä.
Tilinpäätösaikataulun mukaan kunnanhallitus käsittelee vuoden 2025 tilinpäätöksen 30.3.2025.
Esityslistan oheismateriaalina oleva tilinpäätösennuste on sama mikä on toimitettu Valtiokonttoriin.
Vuoden 2025 tilinpäätösennusteeen laskentatiedot on joltain osin kesken ja siksi on syytä varautua joihinkin muutoksiin.
Tilinpäätösennusteessa on huomioitu suunnitelma tehdä Jokikummun palvelukeskuksen ylimääräinen 463 000 euron suuruinen poisto. Tämän jälkeen tasearvo on em. kohteen osalta 0. Lisäpoisto vaikuttaa myös siihen, että poistoero 233 000 on tuloutettava.
Tämän hetken tietojen perusteella kunnan tilikauden ylijäämäksi on muodostumassa 1 076 000 euroa.
Muutettuun talousarvioon verrattuna merkittävimmät muutokset ovat:
- toimintatulot ylittyvät n. 390 000 euroa; johtuu lähinnä myyntituottojen sekä tukien ja avustusten kasvusta; tukien ja avustusten osalta vuosittaiset jaksotukset ovat tekemättä, jolla on vaikutusta lopulliseen tukien ja avustusten määrään; lisäksi tonttien myyntivoittoja saatiin enemmän kuin muutetussa talousarviossa arvioitiin
- toimintakulut alittuivat n. 700 000 euroa; henkilöstökulut jäivät alle arvion n. 250 000 euroa ja palvelujen ostot alittuivat n. 500 000 euroa; merkittävimmät palvelujen ostojen alitukset kohdistuvat palveluseteleihin (n. 80 000 euroa) ja joukkoliikennemenoihin (n. 80 000 euroa), työllistämiseen varatut määrärahat alittuvat n. 150 000 euroa, muut toimintakulut ylittyvät n. 130 000 euroa, josta rakennusten ja huoneistojen vuokramenot n. 40 000 euroa sekä koneiden ja laitteiden vuokraus n. 45 000 euroa
Tilinpäätösennustetta selvitetään kokouksessa.
Ehdotus
Esittelijä
-
Kari Lehtinen, Kunnanjohtaja, kari.lehtinen@rusko.fi
Kunnanhallitus päättää merkitä tilinpäätösennusteen tiedoksi.
Päätös
Kunnanhallitus merkitsi tilinpäätösennusteen tiedokseen.