Valtuusto, kokous 11.12.2023

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 78 Vuoden 2024 talousarvio ja taloussuunnitelma 2025-2026

RUSDno-2023-625

Aikaisempi käsittely

Valmistelija

Sari Laine, talous- ja hallintojohtaja, sari.laine@rusko.fi

Perustelut

Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio, ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä on valtuuston hyväksyttävä myös kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.

Talousarvio- ja suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja turvaavat edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Taloussuunnitelman on oltava tasapainoinen tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamisesta seuraavan vuoden alusta lukien.

Kunnanhallitus hyväksyi 19.6.2023 § 145 vuoden 2024 talousarviokehyksen. Sitä tarkistettiin 4.9.2023 § 184. 

Talousarvioesityksen ulkoiset toimintatuotot ovat 4,2 milj. euroa ja ulkoiset toimintakulut 20,9 milj. euroa. Toimintakatteeksi muodostuu 16,7 milj. euroa. Toimintakate laskee talousarvioennusteeseen nähden 0,7 prosenttia eli 122 000 euroa.

Tuloveroprosentti on talousarvioesityksessä 7,10 prosenttia. Kunnallisveroprosentti tuli pyöristää kymmenyksen tarkkuudella vuodesta 2024 lukien. Kiinteistöveroprosentteihin ei myöskään sisälly muutoksia paitsi kiinteistöveron osalta maapohjan kiinteistöveron alarajaa korotettiin 0,93 prosentista 1,30 prosenttiin vuodesta 2024 alkaen. Toimenpide edellyttää maapohjan veroprosentin eriyttämistä yleisestä kiinteistöveroprosentista.

Verotuloja arvioidaan kertyvän vuonna 2024 yhteensä noin 13,2 milj. euroa, joka on noin 903 000 euroa vähemmän kuin kuluvan vuoden talousarvioennusteessa. 

Valtionosuuksia vuonna 2024 ollaan saamassa 5,8 milj. euroa, joka on 574 000 euroa enemmän kuin talousarvioennusteessa 2023.

Vuoden 2024 vuosikate on 2,0 milj. euroa ja tilikauden tulos on -151 642 euroa alijäämäinen.

Vuonna 2024 investointimenoihin varataan noin 5,3 milj.euroa. Suurin rakennusinvestointi on Karhukallion päiväkodin saneeraushanke, jonka rakentamiseen on vuodelle 2024 varattu 2,5 milj.euroa ja vuodelle 2025 1,7 milj.euroa. Samaan aikaan aloitetaan kirjasto/kunnantalon (monitoimitila) rakentaminen, johon on varattu vuodelle 2024 1,0 milj. euroa. Sen lisäksi kunnallistekniikkaan ollaan varaamassa yhteensä 815 000 euroa.

Oheismateriaali:

Talousarvio 2024 ja taloussuunnitelma 2025-2026

Ehdotus

Esittelijä

Kari Lehtinen, Kunnanjohtaja, kari.lehtinen@rusko.fi

Kunnanhallitus päättää esittää vuoden 2024 talousarvion ja vuosien 2025-2026 taloussuunnitelman valtuuston hyväksyttäväksi.

Lisäksi kunnanhallitus päättää esittää valtuustolle, että vesihuoltolaitoksen peruspääoman korko on kolme prosenttia.

Päätös

Kunnanhallitus merkitsi valmstelutilanteen tiedoksi ja antoi ohjeita lisävalmistelua varten. 

Valmistelija

Sari Laine, talous- ja hallintojohtaja, sari.laine@rusko.fi

Perustelut

Kunnanhallituksen 27.11.2023 pidetyn kokouksen jälkeen on talousarviokirjaan tehty teknisiä korjauksia.

Oheismateriaali:

Talousarvio vuodelle 2023 ja suunnitelmavuosille 2024-2025

Ehdotus

Esittelijä

Kari Lehtinen, Kunnanjohtaja, kari.lehtinen@rusko.fi

Kunnanhallitus päättää esittää vuoden 2024 talousarvion ja vuosien 2025-26 taloussuunnitelman valtuuston hyväksyttäväksi.

Lisäksi kunnanhallitus päättää esittää valtuustolle, että vesihuoltolaitoksen peruspääoman korko on kolme prosenttia.

Päätös

Kunnanhallitus hyväksyi päätösehdotuksen.

Kokouskäsittely

Jari Lehtola esitti,että talousarvio palautetaan valmisteluun, jotta talousarviokirjaan huomioitaisiin palvelutuotannon  nykyisen tason säilyttäminen.. Tehtyä ehdotusta ei kannatettu.

Perustelut

Kunnanhallitus hyväksyi 4.12.2023 § 269 talousarvion vuodelle 2024 ja suunnitelmavuosille 2025-2026 ja esittää sitä valtuuston hyväksyttäväksi.

Lisäksi kunnanhallitus esittää valtuustolle,​ että vesihuoltolaitoksen peruspääoman korko on kolme prosenttia.

Oheismateriaali:

Talousarvio vuodelle 2024 ja suunnitelmavuosille 2025-2026

Ehdotus

Valtuusto hyväksyy vuoden 2024 talousarvion ja vuosien 2025-2026 taloussuunnitelman.

Valtuusto päättää, että vesihuoltolaitoksen peruspääoman korko on kolme prosenttia.

Päätös

Kunnanvaltuusto hyväksyi päätösehdotuksen.

Kokouskäsittely

Valtuutettu Marko Mäenpää esitti lisättäväksi talousarvioon vuodelle 2024 yhden päiväkodin johtajan toimenkuvan muuttamisen varhaiserityisopetuksen koordinaattoriksi Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunnan alkuperäisen yksimielisen ehdotuksen 20.9.2023 mukaisesti ja että syntyvä menolisäys lisätään talousarvion alijäämään. 

Valtuutettu Ismo Söderling kannatti esitystä.

Koska oli kannatettu esityksestä poikkeavaa esitystä, oli asiasta äänestettävä.

Suoritetussa äänestyksessä kunnanhallituksen pohjaesitys (JAA) sai yhteensä 21 ääntä, Marko Mäenpään esitys 4 ääntä ja yksi äänesti tyhjää.

Äänestystulokset

  • Kyllä 21 kpl 81%

    Antti Jussila, Timo Vuorila, Veikko Vahtera, Jussi Helesvirta, Pietari Salminen, Jorma Raiko, Ari Rusi, Erja Laine, Jari Sjögren, Antti Mattila, Anu Tuominen, Antti Lähteenmäki, Sanna Nurminen, Virpi Hurula, Monika Antikainen, Suvi Helenius, Marju Teinikivi, Kalle Vähä-Piikkiö, Katri Koivisto, Hannu Kesti, Kristiina Kivelä

  • Ei 4 kpl 15%

    Marko Mäenpää, Ismo Söderling, Henri Remander, Hanna Suovanen

  • Tyhjä 1 kpl 4%

    Mari Renberg