Perustelut
Raision seudun koulutuskuntayhtymän hallitus on pyytänyt jäsenkuntiensa lausuntoa kuntayhtymän talousarviosta ja toimintasuunnitelmasta vuodelle 2026 ja taloussuunnitelmasta vuosille 2027-2028.
Ammatillisen koulutuksen rahoitusjärjestelmän uudistamiseen liittyen koulutuksen järjestäjille tulee kevään aikana lausuttavaksi uusi järjestämislupaehdotus. Uusissa järjestämisluvissa nuorten oppivelvollisten koulutusmäärät avataan eli rahoitusta saa kertyvien opiskelijavuosien mukaan ja aikuisten koulutukseen on tulossa rahoituskatto.
Vuoden 2026 alussa tulevasta ammatillisen koulutuksen rahoitusuudistuksesta ei ole vielä annettu koulutuksen järjestäjille koelaskelmia, jonka vuoksi tulevan vuoden toimintatuottojen arviointi on ollut haasteellista.
Talousarvion laadinnassa on lähdetty siitä, että kuntayhtymän valtionosuusrahoituksen taso pysyy suurin piirtein ennallaan. Rahoituslain uudistuksen ei arvioida tuovan radikaaleja rahoituksen vähennyksiä, koska osa uudistuksen muutoksista leikannee kuntayhtymän rahoitusta ja osa vastaavasti parantanee sitä. Hankerahoituksen määrässä ei oletettavasti tapahdu suuria muutoksia ainakaan vähenevästi. Kustannusten osalta huomioidaan kustannusten nousu ja tehdyt töiden ja roolitusten uudelleen organisoinnit. Talousarviossa varaudutaan nollatulokseen.
Keskeisinä sisältöinä vuoden 2026 toimintasuunnitelmaan tuodaan esille:
1. opiskelijoiden työllistyminen ja jatko-opintoihin pääsy, osaamispisteiden ja tutkintojen sekä tutkinnon osien tasainen kertyminen, opiskelijoiden ja työelämän kumppaneiden tyytyväisyyden varmistaminen, palautteiden hyvä taso sekä toiminnan parantaminen saadun palautteen mukaisesti,
2. yhteishaun ensisijaisten hakijoiden hakijamäärän tavoitteen mukainen kasvu ja positiivisen taloudellisen tuloksen saavuttaminen,
3. aikuisten kouluttamisessa tutkinnon osien suorituksiin ja JOTPA-toteutuksiin keskittyminen ja niissä onnistuminen,
4. henkilöstön hyvinvoinnin, osaamisen ja pysyvyyden varmistaminen Rasekossa
Toimintasuunnitelmassa painotetaan työelämän kanssa tehtävän yhteistyön kehittämistä, opintojen henkilökohtaistamista, nuorten kokonaisten tutkintojen ja opiskelijamäärän kasvua, aikuisten kohdalla tutkinnon osien suorittamista sekä kuntayhtymän toimintakyvyn ylläpitämistä sekä lainsäädännössä ja toimintaympäristössä tapahtuvien muutosten tuloksellista läpiviemistä.
Raision seudun koulutuskuntayhtymän strategiatyötä jatketaan tulevana vuonna ja huomioidaan omistajakuntien tarpeet TE24-uudistuksen myötä.
Talousarvio osoittaa 875.000 euron alijäämää. Toimintatuottojen arvioinnin on todettu olleen haasteellista, koska ensi vuoden alussa voimaan tulevan ammatillisen koulutuksen rahoitusuudistuksesta ei vielä ole koelaskelmia, ja toimintatuotot on arvioitu varovaisuuden periaatteella. Kuntayhtymän talous sisältää kylläkin tiettyä haasteellisuutta mm.vuosikatteen alhaisuudesta johtuen. Kun vuosikate ei kata investointeja, on niitä jouduttu toteuttamaan kassavaroista, jolloin ne näyttävät merkittävästi vähenevän vuodesta 2024 vuoteen 2026. Toimintamenot on arvioitu vuosina 2027-2028 pienemmiksi kuin vuonna 2026, joka myös on haasteelllista ottaen huomioon inflaation ja palkkakehityksen.
Investointien osalta Eeronkuja 3:n saneeraukseen varataan 260.000 euroa vuonna 2026.
Esityslistan oheismateriaalina on luonnos Raision seudun koulutuskuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnitelmasta vuosille 2026-2028 ja talousarvioksi vuodelle 2026.
Ehdotus
Esittelijä
-
Kari Lehtinen, Kunnanjohtaja, kari.lehtinen@rusko.fi
Kunnanhallitus päättää todeta lausuntonaan, että sillä ei ole huomautettavaa kuntayhtymän strategisten tavoitteiden asetannan osalta, mutta se haluaa kiinnittää kuntayhtymän huomion vuosikatteen riittävyyteen sekä investointien rahoitukseen ja kassavarojen riittävyyteen kestävän taloudenhoidon toteuttamiseksi.
Lisäksi kunnanhallitus päättää todeta, että se suosittelee sellaisia toimenpiteitä toteutettavaksi kuntayhtymässä talousarviovuoden aikana, jotka pienentäisivät nyt esitettyä alijäämää.
Päätös
Kunnanhallitus hyväksyi päätösehdotuksen.