Perustelut
Säännöllinen raportointi on osa kunnan seuranta- ja johtamisjärjestelmää sekä sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa.
Kunnanhallitukselle raportoidaan säännöllisesti talouden toteumasta.Talouden toteumatilanteesta raportoidaan lähestulkoon kuukausittain. Osavuosikatsaukset valmistellaan 31.3, 30.6. ja 30.9. ajankohdista ja ne ovat laajempia raportteja. Lyhyempi kuukausikohtainen raportti toimitetaan muina kuukausina.
Tammi-maaliskuun 2026 tilikauden toteuma on 90 261 euroa ylijäämäinen kun se vuosi sitten on ollut 516 594 euroa ylijäämäinen. Merkittävin syy poikkeamalle on vesi- ja jätevesilaskutuksen siirtyminen huhtikuun puolelle laskutusohjelman muutoksen johdosta. Vuonna 2025 vesi-ja jätevesimaksuja kirjattiin tuloksi noin 220 000 euroa. Kuluvana vuonna ensimmäisellä neljänneksellä tuloja ei kirjattu lainkaan.
Edelliseen vuoteen verrattuna poikkeamat ovat hyvin pieniä. Menojen toteutumaprosentti on hieman pienempi kuin vastaavana aikana viime vuonna. Vuonna 2025 toimintakulujen toteutuma oli 24,5 proenttia. Tänä vuonna toteutumaprosentti oli 24,3.
Lopulliseen tilinpäätökseen tulee vaikuttamaan valtionosuuksien alittuminen. Valtionosuuksia on arvioitu saatavan 5 479 624 euroa. Tammikuun päätösten mukaan valtionosuuksia saadaan noin 320 000 euroa vähemmän. Toinen merkittävä epävarma tuloerä on tonttien myyntivoittot. Talousarviossa on arvioitu, että tuloja tulee 660 000 euroa. Ensimmäisellä neljänneksellä tonttikauppoja ei ole tehty lainkaan. Toisaalta myöskään viime vuonna tontteja ei myyty ensimmäisellä vuosineljänneksellä, silti tuloja kertyi noin 400 000 euroa. Tontinmyyntitavoitteeseen pääseminen edellyttää, että Päällistönmäen uudet tontit saadaan myyntiin kuluvan vuoden aikana.
Osavuosikatsaus on esityslistan oheismateriaalina.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Kari Lehtinen, Kunnanjohtaja, kari.lehtinen@rusko.fi
Kunnanhallitus päättää merkitä tietoonsa saatetuksi osavuosikatsauksen ajalta 1.1. - 31.3.2026 ja lähettää sen valtuustolle tiedoksi.