Perustelut
Kunnanhallitus käsitteli vuoden 2027 talousarvion ja vuosien 2028–2029 taloussuunnitelman kehysnäkymän 24.8.2026 § 156. Kunnanhallitus merkitsi kehysnäkymän tiedoksi ja evästi talousarviovalmistelua pyrkimään nollatulokseen. Kehystarkastelussa henkilöstökuluihin arvioitiin 3,2 prosentin ja muihin kustannuksiin 2,0 prosentin nousu. Kehysnäkymä toimii valmistelun lähtökohtana, jota tarkennetaan toimialojen muutostarpeiden perusteella.
Kunnanhallituksen käsittelemässä kehysnäkymässä hyvinvointilautakunnan ulkoiset nettomenot ovat yhteensä noin 1,82 miljoonaa euroa. Tästä hyvinvointipalvelujen osuus on noin 873 000 euroa ja elinvoima- ja viestintäpalvelujen noin 950 000 euroa. Talousarvion tuloslaskelman valmistelu on kesken, eikä sen tämänhetkisiä lukuja esitetä lautakunnan lopullisena talousarvioesityksenä. Erityisesti henkilöstökuluja ja seuraavassa kuvattuja muutostarpeita tarkennetaan valmistelun aikana.
Hyvinvointipalveluissa merkittävin tarkennustarve liittyy uuden kunnantalo–kirjaston käyttöönottoon. Uusien tilojen odotetaan lisäävän kirjaston käyttöä ja käyttökuluja. Henkilöstömenoihin vaikuttavat kirjaston vakanssien täysimääräinen täyttäminen nykytilanteen jälkeen sekä tarve varautua sijaismenoihin 0,2 henkilötyövuoden osalta. Näiden muutosten euromääräiset vaikutukset selvitetään jatkovalmistelussa.
Elinvoima- ja viestintäpalveluissa suurin tarkennustarve koskee työllisyyden menoja. Tämänhetkisen arvion mukaan työllisyyspalvelujen kustannukset kasvavat vuoden 2026 talousarvion 494 460 eurosta noin 525 000 euroon ja työttömyydestä aiheutuva kunnan rahoitusosuus 295 000 eurosta noin 310 000 euroon. Näiden erien arvioitu kasvu on yhteensä noin 46 000 euroa. Arviot tarkistetaan suhteessa kehysnäkymään ja vuoden 2026 toteumaan. Erityisesti työttömyyden kunnan rahoitusosuuden ennakointi on epävarmaa.
Viestinnän ja markkinoinnin palveluostoihin varattiin vuoden 2026 talousarviossa noin 8 000 euroa. Kunnan yhteisten viestintäkäytäntöjen, verkkopalvelujen ja markkinoinnin kehittyessä vuoden 2027 määrärahatarvetta on arvioitava tätä suuremmaksi. Tarvittavat palveluostot ja niiden kustannukset yksilöidään jatkovalmistelussa.
Investointien valmistelussa ovat mukana aiemman taloussuunnitelman mukaiset leikkipaikat 40 000 euroa, lähiliikuntapaikat 50 000 euroa ja esteettömyys 10 000 euroa. Uusina tarpeina tarkastellaan kirjastopalvelujen kehittämistä, verkkosivujen jatkokehittämistä sekä taajamien ilmeen kohentamista. Uusien kohteiden sisältö, toteutusvastuut ja käsittely investointeina tarkistetaan ennen lopullista esitystä.
Talousarviokirjaan tulevia tehtäväalueiden kuvauksia, vuoden 2027 painopisteitä, riskejä ja toiminnallisia tavoitteita valmistellaan edelleen. Aiemmilta vuosilta kertyneiden mittareiden vertailukelpoisuus pyritään säilyttämään. Erityisesti elinvoima- ja viestintäpalvelujen tavoitteita ja mittareita uudistetaan ensimmäisestä toimintavuodesta saatujen kokemusten perusteella. Tekstiluonnokset ja talousarvion tuloslaskelman työversio toimitetaan lautakunnan jäsenille ennakkoon tutustuttaviksi. Lautakunta voi antaa kokouksessa evästyksiä valmistelun jatkamiseen.
Lautakunnan käsiteltävänä ovat tässä vaiheessa talousarvion valmistelutilanne sekä kehysnäkymään suhteutetut käyttötalouden ja investointien muutostarpeet. Euromääräiset vaikutukset, hankerahoituksen ajoittuminen ja toiminnalliset tavoitteet tarkennetaan yhteistyössä talous- ja hallintopalvelujen kanssa. Samalla arvioidaan, miten muutostarpeet voidaan sovittaa kunnanhallituksen evästykseen pyrkiä kunnan talousarviossa nollatulokseen.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Mikko Hulkkonen, Hyvinvointijohtaja, mikko.hulkkonen@rusko.fi
Hyvinvointilautakunta merkitsee tiedoksi vuoden 2027 talousarvion valmistelutilanteen ja kunnanhallituksen 24.8.2026 § 156 käsittelemän kehysnäkymän. Lautakunta antaa evästyksensä esittelytekstissä kuvattujen käyttötalouden ja investointien muutostarpeiden sekä toiminnallisten tavoitteiden jatkovalmisteluun.
Lautakunta valtuuttaa hyvinvointijohtajan viimeistelemään talousarvioesityksen yhteistyössä talous- ja hallintopalvelujen kanssa ja toimittamaan sen kunnanhallitukselle. Mikäli esitys poikkeaa olennaisesti lautakunnan käsittelemistä lähtökohdista ja antamista evästyksistä, se tuodaan uudelleen lautakunnan päätettäväksi ennen toimittamista kunnanhallitukselle.