Perustelut
Hyvinvointilautakunnan vuoden 2026 talousarvioesitys on laadittu kunnanhallituksen hyväksymän palvelualakohtaisen kehyksen pohjalta. Valmistelussa on huomioitu taloushallinnon palkkatiedoissa palkkakustannusten arvioitu nousu sekä toimialarakenteen muutokset, joista merkittävin on uuden elinvoima- ja viestintäpalvelujen tulosalueen lisääminen hyvinvointitoimialaan. Talousarvion luvut perustuvat tämän hetkiseen käytettävissä olevaan tietoon ja voivat vielä tarkentua esimerkiksi henkilöstökulujen ja hankeavustussiirtojen tarkentumisen osalta.
Talousarvioesitystä on oheismateriaaleissa tarkasteltu selkeyden vuoksi kolmella tasolla:
- hyvinvointipalvelut (”vanha” toimiala)
- elinvoima- ja viestintäpalvelut (”uusi” tulosalue)
- koko hyvinvointitoimiala
Lautakuntaa sitovat vuoden 2026 talousarviossa toimialan koko nettotulos, henkilöstömenot, henkilötyövuodet sekä investointien projektikohtaiset määrärahat.
Hyvinvointilautakunta käsitteli talousarvioluonnoksen 2.9.2025 ja käsittelee talousarvioesityksen 23.9.2025. Toimialojen esitysten määräaika on 26.9.2025, valtuustoseminaari järjestetään 7.10., veroprosenttipäätös tehdään 27.10. ja talousarviosta päättää valtuusto 24.11.2025.
Tulosalueiden keskeiset tunnusluvut ja muutokset:
Hyvinvointipalvelut
Hyvinvointipalvelujen toimintatuotot ovat 139 600 euroa ja toimintakulut 975 284 euroa, jolloin nettomenot ovat 835 684 euroa. Tämä vastaa lähes vuoden 2025 tasoa (833 404 €) ja alittaa palvelualueelle asetetun kehyksen (850 781 €). Henkilöstökulut ovat 610 714 euroa (+2,4 %), palveluostot ovat 211 070 euroa (+2,5 %) (tiedossa on, että palveluostoihin tulee lisättäväksi tietohallinnon kuluja, joiden tarkempi summa tarkentuu syksyn aikana). Avustukset ovat samalla tasolla kuin muutostalousarviossa 36 050 euroa. Mukana ovat edelleen toimialan vakiintuneet kehittämishankkeet, kuten harrastamisen malli. Lisäksi talousarvioesitykseen sisältyy ehdotus koulunuorisotyöntekijän määräaikaisen tehtävän vakinaistamisesta 1.11.2026 alkaen. Tehtävä on toteutettu kolmen hankekauden ajan ja sen on todettu olevan laajasti vaikuttavaa toimintaa, joka ehkäisee koulukiusaamista ja edistää koulujen turvallisuutta. Käytännössä kyseessä on ollut määräaikainen työsuhde jo vuodesta 2018 alkaen, joten vakinaistaminen ei aiheuttaisi merkittäviä muutoksia toimialan kokonaiskustannuksiin.
Elinvoima- ja viestintäpalvelut
Elinvoima- ja viestintäpalvelujen toimintatuotot vuodelle 2026 ovat 20 000 euroa ja toimintakulut 879 083 euroa. Näin ollen nettomenot ovat 859 083 euroa, mikä ylittää palvelualueelle asetetun kehyksen (796 404 €). Kehyksen ylitys johtuu pääasiassa työllisyysalueen ja kotouttamisen palvelujen nettokustannusten noususta. Kustannusarvioita on tarkennettu, ja niissä on huomioitu työttömyyden kasvu sekä sen myötä kohonneet työllisyyden kuntaosuusmaksut, jotka ovat vuoden 2025 kolmannen neljänneksen toteuman perusteella ylittämässä kehyksen tason. Tilannetta osaltaan heikentää valtionosuusrahoituksen väheneminen erityisesti laskennallisten kotouttamiskorvausten osalta. Näihin on tehty 7 000 euron vähennys verrattuna kuluvan vuoden tasoon. Uuden elinvoimakoordinaattorin työpanoksen ei arvioida vielä vuoden 2026 aikana ehtivän vähentämään merkittävästi esimerkiksi pitkäaikaistyöttömyydestä aiheutuvia kustannuksia.
Koko hyvinvointitoimiala
Koko toimialan toimintatuotot ovat 159 600 euroa ja toimintakulut 1 854 367 euroa, jolloin nettomenot ovat 1 694 767 euroa. Kasvu johtuu uuden tulosalueen lisäämisestä, ja kokonaisuus on pääosin palvelualakohtaisen kehyksen (1 647 185 €) mukainen.
Investointiprojektit
Hyvinvointilautakunta on käsitellyt vuoden 2026 investointiprojektiesitykset edellisessä kokouksessaan. Investointilistaukseen on tehty joitakin määrärahamuutoksia ja lisätty yhteistyössä teknisen toimen kanssa uusi hanke, joka koskee kunnan Nummilammen virkistysalueen perusparannusta (50 000 €). Hankkeeseen on tarkoitus hakea ulkopuolista kehittämisavustusta, jonka osuuden arvioidaan olevan 30–50 prosenttia kokonaiskustannuksista. Muut investointiprojektit on esitetty oheismateriaalissa.
Toiminnalliset tavoitteet
Toiminnalliset tavoitteet pohjautuvat edelleen vastuualueiden lakisääteisiin tehtäviin. Tavoitteita on valmistelussa täsmennetty vastuualueiden esiin nostamien kehittämistarpeiden ja tarkastuslautakunnan havaintojen pohjalta. Tarkemmat toiminnan ja talouden suuntaviivat määritellään käyttötaloussuunnitelmassa, joka valmistellaan 31.1.2026 mennessä.
Ehdotus
Esittelijä
-
Mikko Hulkkonen, Hyvinvointijohtaja, mikko.hulkkonen@rusko.fi
Hyvinvointilautakunta päättää
- hyväksyä hyvinvointitoimialan talousarvioesityksen vuodelle 2026,
- hyväksyä esitetyt toiminnalliset tavoitteet ja investointiprojektit, sekä
- valtuuttaa hyvinvointijohtajan tekemään talousarvioprosessin aikana tarvittaessa kohtuullisia muutoksia esitykseen.
Päätös
Päätettiin päätösehdotuksen mukaisesti.