Perustelut
Osavuosikatsauksessa esitetään opetus- ja varhaiskasvatuslautakunnan alaisen toiminnan ja talouden toteutuminen ajalta 1.1.–30.9.2026. Katsaus sisältää perusopetuksen, opetus- ja varhaiskasvatuksen hallinnon sekä varhaiskasvatuksen toiminnallisten tavoitteiden toteutumisen ja talouden seurannan. Talouden tarkastelu koskee jäljempänä ulkoisia eriä. Lisäksi seurataan henkilöstömenoja ja henkilötyövuosia. Syyskuun lopussa laskennallinen toteutumaprosentti on 75,0.
Kunnan osavuosikatsaus 1.1.–30.9.2026 ja vuosiennuste 2026 on kunnanhallituksen käsiteltävänä 16.11.2026. Lautakunnan katsauksen toiminnallinen yhteenveto sekä perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen toimintakatteen toteumat perustuvat kunnanhallituksen käsittelyyn valmisteltuun aineistoon.
Lautakunnan talouden kokonaistilanne, ulkoiset erät
Syyskuun lopussa toimintatuottoja oli kertynyt 727 155 euroa eli 79,6 prosenttia muutetusta talousarviosta. Toimintakulujen toteuma oli 8 792 793 euroa eli 70,3 prosenttia ja henkilöstökulujen toteuma 6 872 523 euroa eli 70,8 prosenttia. Ulkoisten erien toimintakatteen eli nettomenojen toteuma oli noin 8,07 miljoonaa euroa eli 69,6 prosenttia. Tasaisen kertymän mukainen vertailutaso syyskuun lopussa on 75 prosenttia.
Perusopetuksen henkilötyövuosien toteuma ajalta 1.1.–30.9.2026 on 58,50 henkilötyövuotta eli 69,8 prosenttia talousarvion 83,84 henkilötyövuodesta.
Varhaiskasvatuksen henkilötyövuosien toteuma ajalta 1.1.–30.9.2026 on 56,69 henkilötyövuotta eli 68,0 prosenttia talousarvion 83,34 henkilötyövuodesta.
Opetus- ja varhaiskasvatuksen hallinnon henkilötyövuosien toteuma ajalta 1.1.–30.9.2026 oli 4,28 henkilötyövuotta.
Perusopetus
Perusopetuksen ulkoisten erien toimintakate oli syyskuun lopussa −4 330 746 euroa eli 71,5 prosenttia muutetusta talousarviosta. Henkilöstökulujen toteuma oli 70,2 prosenttia.
Lukuvuoden 2026–2027 alussa perusopetuksessa on 842 oppilasta, kun edellisen lukuvuoden alussa oppilaita oli 829. Toiminnassa painottuvat oppimisen tuen uudistuksen toimeenpano ja uusien toimintatapojen vakiinnuttaminen sekä oppimisen edellytyksiä tukevien opetusjärjestelyjen ja ryhmäkohtaisen tuen rakenteiden vahvistaminen. Lisäksi kehitetään mobiililaitteiden käyttöä koskevia toimintamalleja ja edistetään liikunnallista elämäntapaa osana koulujen toimintakulttuuria.
Opetuksen laadun arviointia koskevan tavoitteen arvioidaan toteutuvan osavuosikatsauksen mukaisesti. Maunun koulun kevään 2026 matematiikan valtakunnallisen kokeen keskiarvo oli 6,81, kun valtakunnallinen keskiarvo oli 6,5. Oppilaiden hyvinvoinnin seurantaa koskeva tavoite toteutuu osittain: Edulyzer-sovellus ei ole enää käytössä, mutta hyvinvointitietoa kerätään kyselyillä ja muilla seurantamenetelmillä sekä yhteisöllisen opiskeluhuollon ja oppilaskuntien kautta. Harrastamisen Ruskon mallin kerhotoimintaa järjestetään kaikilla kunnan kouluilla tavoitteen mukaisesti.
Varhaiskasvatus
Varhaiskasvatuksen ulkoisten erien toimintakate oli syyskuun lopussa −3 406 877 euroa eli 67,2 prosenttia muutetusta talousarviosta. Henkilöstökulujen toteuma oli 71,5 prosenttia.
Varhaiskasvatuksen toiminnalliset tavoitteet toteutuvat osavuosikatsauksen mukaan osittain. Päiväkotien täyttöasteen keskiarvoksi on raportoitu 99 prosenttia, joten täyttöastetavoite toteutuu. Yksityisen varhaiskasvatuksen osuus, noin 20 prosenttia, jää kuitenkin 30 prosentin tavoitteesta. Myös kotihoidon tuen käyttö jää tavoitteesta. Esi- ja alkuopetuksen toiminnallinen yhteistyö on toteutunut kaikissa esiopetusryhmissä sovitun mukaisesti.
Kevään 2026 asiakastyytyväisyyskyselyn vastausprosentti oli 29, mikä jää yli 75 prosentin tavoitteesta. Yksikkökohtainen tulos oli kolmessa päiväkodissa 4,4 ja kahdessa 4,2, joten yli 4,3:n tavoite ei toteutunut kaikissa yksiköissä. Pedagogisen toiminnan arviointitulokset olivat myönteisiä: huoltajien arvioiden keskiarvo oli 4,5 ja henkilöstön arvioiden 4,6 asteikolla 1–5. Palvelukokemuskysely ja Valssi-laadunarviointikysely siirtyvät keväälle 2027, joten niitä koskevat tavoitteet eivät toteudu vuoden 2026 aikana.
Opetus- ja varhaiskasvatuksen hallinto
Hallinnon henkilöstökulujen toteuma oli syyskuun lopussa 72,7 prosenttia ja toimintakatteen toteuma 71,4 prosenttia muutetusta talousarviosta.
Vuodelle 2026 muodostetun hallinnon tehtäväalueen työnjakoa ja vastuita on selkeytetty. Sivistysjohtajan ja varhaiskasvatusjohtajan työnkuvat on laadittu, ja palvelusihteerien työnkuvien sekä keskeisten prosessikuvausten valmistelu jatkuu talousarviovuoden aikana. Digitalisaatiota on edistetty tehostamalla Päikky-järjestelmän käyttöä, toteuttamalla Primus-järjestelmään oppimisen tuen uudistukseen liittyviä muutoksia ja kehittämällä sähköisiä palautekyselyitä. Toiminnallisten tavoitteiden arvioidaan toteutuvan suunnitellusti. Hallinnon tunnistetut riskit liittyvät erityisesti osaavien sijaisten saatavuuteen ja työn kuormittavuuden kasvuun. Osavuosikatsauksen mukaan riskit eivät ole toteutuneet tavalla, jolla olisi olennaista vaikutusta tehtäväalueen toimintaan tai talousarvion toteutumiseen.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Heli Kivelä, Sivistysjohtaja, heli.kivela@rusko.fi
Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta päättää merkitä toiminnan ja talouden osavuosikatsauksen ajalta 1.1.–30.9.2026 tietoonsa.