Perustelut
Valtuusto on hyväksynyt Ruskon kunnan talousarvion vuodelle 2026 kokouksessaan 24.11.2025. Talousarvion perusteella toimialojen tulee laatia käyttösuunnitelmat, joissa määrärahat ja tuloarviot jaetaan tehtäväalueille sekä asetetaan tarkennetut toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet.
Kunnanhallitus on kokouksessaan 8.12.2025 (§ 262) hyväksynyt vuoden 2026 talousarvion täytäntöönpano-ohjeet sekä täyttölupamenettelyohjeen ja saattanut ne toimialojen noudatettaviksi .
Hallintosäännön 54 §:n mukaan kunnanhallitus ja lautakunnat hyväksyvät talousarvioon perustuvat käyttösuunnitelmat. Käyttösuunnitelmat on vahvistettava tammikuun 2026 loppuun mennessä, ja niiden euromäärät on vietävä kirjanpitoon 6.2.2026 mennessä.
Valtuuston päättämä talousarvion sitovuustaso vuonna 2026 on tehtäväalueittain toimintakate (ulkoiset ja sisäiset erät), henkilີöhenkilöstömenot ja henkilötyövuodet. Investointien osalta sitovuustaso on projektikohtainen määräraha.
Hyvinvointitoimialan käyttösuunnitelma noudattaa talousarvion rakennetta ja kohdentaa määrärahat, tuloarviot ja henkilöstöresurssit lautakunnan alaisiin tehtäväalueisiin siten, että valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet voidaan saavuttaa.
Hallintosäännön 62 §:n mukaisesti toimialan taloudellista ja toiminnallista toteutumista seurataan kuukausittain. Kunnanhallitukselle raportoidaan koko kunnan talousarvion toteutuminen ja ennusteet kuukausittain huhtikuusta alkaen, ja osavuosikatsaukset laaditaan tilanteista 31.3., 30.6., 30.9. ja 31.12.
Henkilöstön osalta vuonna 2026 noudatetaan kunnanhallituksen hyväksymää täyttölupamenettelyä, jonka tarkoituksena on varmistaa henkilöstöresurssien tarkoituksenmukainen käyttö ja talousarvion mukainen mitoitus. Täyttölupamenettelyä sovelletaan kaikkiin ohjeessa määriteltyihin virka- ja työsuhteisiin 1.1.2026 alkaen, ja täyttölupien myöntäminen kuuluu henkilöstöjaostolle. Kunnanhallituksen 8.12.2025 tekemän päätöksen mukaisesti täyttölupa edellytetään yli yhden kuukauden mittaisilta harjoittelijoilta, mutta sitä ei edellytetä enintään yhden kuukauden mittaisten sijaisten palkkaamisessa.
Ehdotus
Esittelijä
-
Mikko Hulkkonen, Hyvinvointijohtaja, mikko.hulkkonen@rusko.fi
Hyvinvointilautakunta päättää hyväksyä vuoden 2026 käyttösuunnitelman oheismateriaalin mukaisena ja todeta, että toiminnassa noudatetaan kunnanhallituksen 8.12.2025 hyväksymiä talousarvion täytäntöönpano- ja täyttölupamenettelyohjeita.
Päätös
Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti.