Perustelut
Osavuosikatsauksessa esitetään varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen talousarvion toteuma ajalla 1.1.-30.6.2023 sekä siihen vaikuttavia asioita.
Perusopetus
Kevätlukukauden 2023 huomioita perusopetuksessa:
Henkilöstömenot ovat korkeammat kuin talousarviossa on ennakoitu. Toteumaprosentti 6/23 oli 56,2 %, kun se vuotta aiemmin oli 54,4 %. On huomioitava, että myös vuoden 2022 kohdalta palkkamääräraha ylittyi suurten sijaiskustannusten vuoksi.
Valtuustolle esitettävä arvioitu lisämäärärahapyyntö henkilöstömenoihin on 105 000 €. Lokakuun kokoukseen tulee omana pykälänä lopullinen ylitys.
Summaan vaikuttavat suuri sijaisten määrä kevään 2023 aikana sekä useat viranhaltijoiden raskausvapaat, jotka sijoittuvat vuodelle 2023.
Myyntituotot (kotikuntakorvaustulot) ovat vastaavasti 29000€ suuremmat kuin vuonna 2022 vastaavana aikana.
Maksutulot AP-/IP- kerhosta ovat 13000€ suuremmat kuin vuonna 2022 vastaavana aikana. Syksyn lapsimäärä IP-kerhossa Ruskon keskustan alueella on 102, joten tuotto on syksyllä vielä hieman suurempi kuin keväällä.
Kotikuntakorvauslaskutuksen yhteydessä vuodenvaihteessa 23-24 tiettyjen ohjaajien palkkakustannukset laskutetaan vieraskunnilta ja palkkakulut palautuvat Ruskon kunnalle tilinpäätöksessä huomioitavaksi.
Varhaiskasvatus
Huomioitavaa varhaiskasvatuksessa:
Henkilöstömenot ovat suuremmat kuin talousarviossa on esitetty. Toteumaprosentti 6/23 oli 56.3 %. Vuotta aikaisemmin toteuma oli 51 %. Ylitys johtuu paljolti suuresta sijaismäärästä. Henkilökunta on sairastanut paljon ja sijaisia on jouduttu käyttämään suhdelukujen pitämiseksi lainmukaisina. Lisäksi jouduimme perustamaan uuden ryhmän tammikuussa 2023, koska varhaiskasvatukseen oli tulossa runsaasti alle kolme-vuotiaita lapsia. Lastenhoitaja palkattiin ajalle 1-5/2023. Palkkakulut ajalta ovat n 20 000 eur. Erilaisilla tuen hankkeilla on katettu avustajien palkkakuluja n 17 000 €.
Valtuustolle esitettävä arvioitu lisämäärärahapyyntö henkilöstömenoihin on 180 000 €. Lokakuun kokoukseen tulee omana pykälänä lopullinen ylitys.
Maksutuotot 6/23 oli 46.7 %. Tämä johtuu suurelta osin maaliskuussa voimaan tulleen asiakasmaksulain muutoksesta. Lakimuutoksen jälkeen maaliskuun laskutuksen loppusumma oli n. 10000 € pienempi kuin helmikuun laskutuksessa. Verrattuna vuoteen 2022 on maksutuotot samaalla aikavälillä 24 063 € pienemmät.
Ehdotus
Esittelijä
-
Maarit Ketola, Varhaiskasvatusjohtaja, maarit.ketola@rusko.fi
-
Kai Laitinen, Johtava rehtori, kai.laitinen@rusko.fi
Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta merkitsee talouden toteuman tietoonsa saatetuksi.
Päätös
Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunta hyväksyi päätösehdotuksen.